PREVENÇÃO E COMBATE Á LAVAGEM DE DINHEIRO E FINANCIAMENTO DO TERRORISMO: a percepção do contador no Município de Campos Novos-SC

Autores

  • Gracieli Ganzer Unoesc
  • Maurício de Jesus cevey Unoesc
  • Acilão Gonçalves Antunes Unoesc

Resumo

Este estudo traz uma abordagem sobre qual é a percepção dos profissionais que atuam no segmento contábil, na cidade de Campos Novos, em Santa Catarina, a respeito da prevenção e combate à lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo. A visão sobre a existência e prática desses crimes e o grau de conhecimento da legislação e suas penalidades. A metodologia utilizada foi uma abordagem qualitativa descritiva. Para coleta de dados foi realizada uma pesquisa de campo com auxílio de um questionário, que buscou identificar o nível de escolaridade dos entrevistados, o grau de conhecimento da Lei 9.613/1998, Lei n° 12.683/12 e da resolução CFC 1.445/13. Concluiu-se que o tema necessita de mais atenção e conhecimento pelos profissionais, dado os tempos atuais em que os criminosos que praticam estes tipos de operações utilizam-se de todos os meios, podendo recair sobre o contador as penalidades do não cumprimento de suas obrigações para prevenção e combate à lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo.

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Biografia do Autor

Gracieli Ganzer, Unoesc

Bacharel em Ciência Contábeis pela Unoesc-SC

Maurício de Jesus cevey, Unoesc

Mestre em Ciências Contábeis pela Unisinos-RS. Professor da Universidade do Oeste de Santa Catarina - Unoesc.

Acilão Gonçalves Antunes, Unoesc

Mestre em Gestão Moderna de Negócios pela Fundação Universidade Regional de Blumenau. Professor na Universidade do Oeste de Santa Catarina - Unoesc.

Referências

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Publicado

23-05-2018

Como Citar

Ganzer, G., de Jesus cevey, M., & Gonçalves Antunes, A. (2018). PREVENÇÃO E COMBATE Á LAVAGEM DE DINHEIRO E FINANCIAMENTO DO TERRORISMO: a percepção do contador no Município de Campos Novos-SC. Anuário Pesquisa E Extensão Unoesc Joaçaba, 3, e17372. Recuperado de https://periodicos.unoesc.edu.br/apeuj/article/view/17372

Edição

v. 3 (2018)

Seção

ACH Artigos

Licença

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